□是√否
与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明：
公司具有独立完整的业务、资产、人员、机构和财务体系，是自主经营、自负盈亏的独立
21
兰州兰石集团有限公司券年度报告（2018年）
法人。
（二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形
□是√否
（三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反《公司法》、公司章程规定的情况
□是√否
（四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况
□是√否
五、非经营性往来占款或资金拆借
单位：亿元币种：人民币
1.
发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准：与本公司经营有关的往来款划分
为经营性，否则为非经营性。
2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形：
否。
3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：0.00，占合并口径净资产的比例（）
0.00，是否超过合并口径净资产的
10：□是√否
第四节财务情况
一、财务报告审计情况
√标准无保留意见□其他审计意见
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用
变更、更正的类型及原因，说明是否涉及到追溯调整或重述，以及变更、更正对报告期及
比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。
1.会计政策变更
根据财政部
2018年
6月
15日发布的《关于修订印发
2018年度一般企业财务报表格式
的通知》（财会〔
2018〕15号），公司对财务报表格式进行了以下修订：
①资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应
收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产
清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将
原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“
应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目
归并至“长期应付款”。
②利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务
费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。
22
兰州兰石集团有限公司券年度报告（2018年）
③所有者权益变动表：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
2.会计估计变更
无。
3.重大会计差错更正。
无。
三、合并报表范围调整
报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产任一占合并报表
10以上
□适用√不适用
报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产占该期合并报表
10以上
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于）
单位：万元币种：人民币
序号项目本期末上年末
变动比
例
（）
变动比例超
过
30的，
说明原因
1总资产
3,530,387.81
3,293,201.21
7.20-
2总负债
2,734,348.67
2,390,529.84
14.38-
3净资产
796,039.14902,671.37-11.81-
4归属母公司股东的净资产
727,036.23757,705.38-4.05-
5资产负债率（）
77.4572.596.70-
6扣除商誉及无形资产后的
资产负债率（）
79.3174.456.52-
7流动比率
0.891.01-11.91-
8速动比率
0.420.43-3.43-
9期末现金及现金等价物余
额
221,801.87190,333.8516.53-
序号项目本期上年同期
变动比例
（）
变动比例超过
30的，说
明原因
1营业收入
1,056,665.48
1,200,394.86-11.97-
2营业成本
904,890.56
1,111,683.44-18.60-
3利润总额
30,913.8585,118.10-63.68
一是受供给侧结构性改革
及国内钢铁市场供需关系
等因素影响，原材料价格
上涨，营业成本增加；二
是受制造业不景气以及行
业竞争压力加剧等因素影
23
兰州兰石集团有限公司券年度报告（2018年）
序号项目本期上年同期
变动比例
（）
变动比例超过
30的，说
明原因
响，公司装备制造板块毛
利率下滑；三是融资成本
的提高导致财务费用大幅
增加。
4净利润
4,087.8682,804.87-104.94
一是受供给侧结构性改革
及国内钢铁市场供需关系
等因素影响，原材料价格
上涨，营业成本增加；二
是受制造业不景气以及行
业竞争压力加剧等因素影
响，公司装备制造板块毛
利率下滑；三是融资成本
的提高导致财务费用大幅
增加；四是本期预提所得
税较多。
5
扣除非经
常性损益
后净利润
20,775.87-5,378.06286.312018年资产减值损失大
幅增加所致。
6
归属母公
司股东的
净利润
63,411.4987,493.33-27.52-
7
息税折旧
摊销前利
润（
EBITDA）
136,947.89153,178.76-10.60
8
经营活动
产生的现
金流净额
155,859.47-
106,878.50245.83
2018年转让兰驼西厂区
土地使用权，土地使用权
溢价较高，导致经营活动
现金流入大幅增加。
9
投资活动
产生的现
金流净额
35,278.27-93,143.0662.12
2018年收回投资收到的
现金增加以及固定资产投
资等支付的现金减少所致
。
10
筹资活动
产生的现
金流净额
89,091.97167,043.68-153.332018年偿付到期债务较
多所致。
11应收账款
周转率
3.784.81-21.41-
12存货周转
率
0.921.35-31.67
2018年销售规模较去年同
期下降，营业成本较去年
同期降低所致。
13
EBITDA
全部债务
比
0.080.09-11.11-
14利息保障
倍数
1.443.33-56.93利润总额下滑所致。
15现金利息
保障倍数
2.69-2.87-193.91所得税费用大幅增加所致
。
24
兰州兰石集团有限公司券年度报告（2018年）
序号项目本期上年同期
变动比例
（）
变动比例超过
30的，说
明原因
16EBITDA
利息倍数
1.934.20-54.00利润总额下滑所致。
17贷款偿还
率（）
100.00100.000.00-
18利息偿付
率（）
100.00100.000.00-
说明
1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，
但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的
各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号---非经常性损益（2008）》执行。
说明
2：EBITDA=息税前利润（EBIT） 折旧费用 摊销费用
（二）主要会计数据和财务指标的变动原因
见上表。
五、资产情况
（一）主要资产情况及其变动原因
1.主要资产情况
单位：亿元币种：人民币
资产项目
本期末余
额
上年末或募集说明
书的报告期末余额
变动比例
（）
变动比例超过
30
的，说明原因
货币资金
38.8222.9469.24
土地转让、商品房
销售资金流入幅增
加所致。
应收票据
3.633.0120.51应
收账款
28.5327.374.25预
付账款
7.5311.89-36.64
预付
EPC项目工程
款收紧以及豪布斯
卡项目结转预付工
程款所致。
其他应收款
2.061.889.30存
货
98.9297.281.69其
他流动资产
6.235.2019.71待抵扣进项税增加
所致。
可供出售金融资产
5.154.914.85长
